Las autoridades fiscales de la India han intensificado sus esfuerzos en la fiscalización de las transacciones con criptoactivos, logrando un importante avance en la recaudación de impuestos y la detección de ingresos no declarados. Recientemente, se ha revelado el hallazgo de millones de dólares en ganancias ocultas y una recolección sustancial de impuestos, lo que subraya la creciente atención del gobierno indio sobre el sector de activos digitales.
Detección de ingresos criptográficos no declarados
El pasado 5 de agosto, Pankaj Chaudhary, Ministro de Estado para las Finanzas de la India, dio a conocer que se han descubierto ingresos no declarados por un valor aproximado de 630 millones de rupias, lo que equivale a unos 72 millones de dólares, procedentes de operaciones con criptomonedas. Esta cifra fue confirmada por la Junta Central de Impuestos Directos (CBDT), y refleja discrepancias significativas en las declaraciones fiscales relacionadas con las transacciones de Activos Digitales Virtuales (VDA).
Esta revelación forma parte de una estrategia más amplia del gobierno para asegurar la transparencia en el ecosistema de activos digitales y promover una cultura de cumplimiento tributario riguroso. La identificación de estas sumas subraya la magnitud de la actividad cripto en el país y el desafío que representa para las autoridades tributarias.
Recaudación de impuestos sobre ganancias cripto
Paralelamente al descubrimiento de estos ingresos ocultos, el ministro Chaudhary también confirmó que el gobierno indio ha logrado recaudar 705 millones de rupias, más de 80 millones de dólares, en concepto de impuestos sobre las ganancias derivadas de criptoactivos durante los últimos dos años fiscales. Estos ingresos proceden de usuarios que han declarado voluntariamente sus ganancias obtenidas de activos digitales, como Bitcoin, bajo el régimen fiscal implementado en abril de 2022.
Este régimen fiscal marcó un hito en la regulación de las criptomonedas en la India, estableciendo pautas claras para la tributación de estas operaciones. La cifra recaudada evidencia que, a pesar de los desafíos, una parte de la comunidad inversora en criptoactivos ha optado por adherirse a las regulaciones establecidas, contribuyendo así a las arcas del estado.
Estrategias para combatir la evasión fiscal
Para hacer frente a la evasión fiscal en el ámbito de los criptoactivos, las autoridades indias han implementado un conjunto de medidas contundentes. Una de las acciones más destacadas ha sido la emisión de más de 44.000 notificaciones a individuos y organizaciones que no declararon sus ganancias relacionadas con criptomonedas. Este esfuerzo de cumplimiento es parte de una iniciativa integral para aumentar la transparencia y garantizar el debido cumplimiento en la economía de activos digitales.
El CBDT ha reforzado sus capacidades de monitoreo a través de la adopción de herramientas avanzadas de análisis de datos. Entre estas herramientas se encuentran el Sistema de Monitoreo de No Declarares (NMS, por sus siglas en inglés) y el Proyecto Insight. Estos sistemas están diseñados para comparar la información de transacciones de VDA con las declaraciones de impuestos presentadas por los contribuyentes, incluyendo las Declaraciones de Impuestos sobre la Renta (ITR) y las declaraciones de Impuestos por Deducción en Fuente (TDS) presentadas por los Proveedores de Servicios de Activos Virtuales (VASP). Esta capacidad de cruce de datos permite a las autoridades identificar rápidamente discrepancias y tomar las acciones correctivas pertinentes.
Debate sobre la política fiscal y su impacto en el mercado
A pesar de los logros en la recaudación y fiscalización, la estructura fiscal actual en la India ha generado un debate significativo entre los líderes de la industria. Sumit Gupta, CEO de CoinDCX, una destacada plataforma de intercambio de criptomonedas, ha expresado preocupación sobre las posibles consecuencias contraproducentes de la política fiscal.
Gupta ha señalado que la combinación de un impuesto del 30% sobre las ganancias de capital y un 1% de Impuesto por Deducción en Fuente (TDS) sobre cada operación podría estar incentivando a millones de comerciantes indios a operar en plataformas extranjeras. Este flujo hacia plataformas offshore no solo reduce la supervisión regulatoria, sino que también debilita la participación local en el mercado de criptoactivos y disminuye los ingresos fiscales potenciales para el país.
Según Gupta, India podría aumentar considerablemente su recaudación anual de impuestos sobre criptoactivos, potencialmente superando los 5.000 millones de rupias, si se adoptara un entorno comercial más competitivo a nivel nacional. Propone que una política más equilibrada no solo fomentaría la inversión a largo plazo, sino que también reduciría el atractivo de los intercambios extranjeros, posicionando a la India como un centro global reconocido para las finanzas digitales.
El equilibrio entre la necesidad de recaudar impuestos y la promoción de un ecosistema innovador y competitivo para los activos digitales sigue siendo un desafío clave para los legisladores en la India.
